Когда дело доходит до ведения бизнеса, возникают различные налоговые последствия. Вы можете выбрать стандартный бизнес или бизнес с благоприятным налогообложением. Однако это также может зависеть от типа вашего бизнеса и ваших личных предпочтений. Налоговые структуры — это разные способы организации вашего бизнеса. Они определяют способ, которым вы будете платить налоги на свой бизнес. Наилучшая налоговая структура для вашего бизнеса зависит от ваших личных предпочтений и бизнес-целей. Некоторые предприятия могут прекрасно функционировать при единой налоговой структуре. Другим требуется другая структура для достижения своих целей. В этой статье мы рассмотрим различные налоговые структуры и преимущества, которые они могут предложить вашему бизнесу.
Что такое налоговая структура для Вашего бизнеса?
Налоговая структура для вашего бизнеса — это способ, которым вы платите налоги за свой бизнес. Существует несколько различных налоговых структур для бизнеса, и выбор одной из них зависит от того, какой у вас тип бизнеса и чего вы хотите от своего бизнеса. Вот некоторые из наиболее распространенных налоговых структур:
– Индивидуальный предприниматель
– Партнерство
– Корпорация
– Подраздел «Корпорация»
Каждый бизнес должен платить налоги, но не все предприятия облагаются одинаковым налогом. Выбранный вами тип налоговой структуры может оказать огромное влияние на то, сколько денег вы зарабатываете. Например, если вы корпорация, то ваша прибыль будет облагаться налогом дважды: один раз на корпоративном уровне и один раз при получении акционерами своих дивидендов. Это может негативно сказаться на росте вашей компании, потому что они будут должны больше налогов, чем если бы они облагались налогом только один раз на уровне акционеров (именно так должна работать корпорация S). Вашим первым шагом должно быть выяснение, какой тип бизнес-структуры предлагает наилучшие преимущества для вашей компании, но эта статья поможет, объяснив некоторые из наиболее распространенных структур, чтобы вы знали, на что обратить внимание в первую очередь.
Стандартный налог против Подоходный налог
Одна из наиболее распространенных налоговых структур — стандартная структура. При стандартной структуре вы будете платить налоги со своего чистого дохода и, возможно, будете иметь определенные вычеты. Стандартную структуру проще всего подать для малого бизнеса. Однако, если вы владеете более крупным бизнесом, это может быть не лучшим вариантом для вас, поскольку это может увеличить ваши налоговые обязательства. Другой тип налоговой структуры, который выбирают многие люди, — это подоходный налог. При подоходном налоге ваши налоги зависят от того, сколько вы зарабатываете или можете позволить себе платить. Это означает, что когда ваш бизнес терпит убытки и не приносит столько денег, сколько обычно, вам не придется беспокоиться об уплате более высоких налогов, чем обычно. Некоторые люди выбирают этот вид налога, потому что хотят, чтобы их налоговые обязательства оставались стабильными, даже когда их бизнес не приносит прибыли. Недостатком подоходного налога является то, что он требует больше бумажной волокиты и требует больше знаний о бухгалтерском учете и финансах в целом. В ней также действуют более строгие правила в отношении того, что квалифицируется как расходы, подлежащие вычету, и иногда могут потребоваться формы от других профессий, таких как консалтинговые или юридические фирмы.
Движение денежных средств и предварительный налог
Одной из наиболее распространенных налоговых структур для бизнеса является налог на движение денежных средств и предварительный налог. Эта структура позволяет компаниям брать один кредит в год; проценты по этому кредиту будут вычитаться в конце года. Эта налоговая структура — одна из самых простых для понимания, но она может быть не лучшим вариантом, если ваш бизнес имеет большой объем ежемесячных расходов или нерегулярный денежный поток. При такой структуре вам также придется полностью погасить кредит, прежде чем брать другой кредит. Это может привести к проблемам с движением денежных средств, если ваш бизнес испытывает трудности с регулярными платежами. Предварительная структура налогообложения является альтернативой для предприятий с непредсказуемыми доходами и расходами. При таком методе налогообложения вы будете платить налоги по мере их уплаты каждый квартал. Ваш ежеквартальный платеж будет зависеть от того, сколько прибыли вы получили в этом квартале (или сколько убытков понесли).
Налог на заработную плату и выплаты сотрудникам
Одной из наиболее распространенных налоговых структур является LLC с одним участником. Этот тип бизнеса имеет только одного владельца и платит налоги за счет налогов на самозанятость. Если вы хотите предоставить своим сотрудникам льготы, такие как медицинская страховка или оплачиваемый отпуск, вам нужно будет подать налоговые декларации по-другому. Они называются налогами на заработную плату. Вы можете создать корпорацию S для уплаты налога на заработную плату от имени компании, которая будет передавать их сотрудникам. При таком типе структуры вам нужно будет убедиться, что ваша компания зарабатывает достаточно денег, чтобы покрыть эти дополнительные расходы.
Холдинговая компания и корпоративное налогообложение
Одна из налоговых структур заключается в создании холдинговой компании с последующей регистрацией. Это может быть выгодно, если вы хотите инвестировать в другие компании, но не хотите иметь дело с бюрократической волокитой управления несколькими корпорациями. Корпорация — еще один вариант для вашего бизнеса. Корпорация — это юридическое лицо, которое отделяет бизнес от его владельцев и предусматривает ограниченную ответственность владельцев. Корпорации обеспечивают большую защиту от судебных исков, поданных клиентами или другими третьими сторонами. Они также предлагают акционерам больший контроль над корпоративными решениями и более крупные налоговые вычеты. Наконец, существуют формы единоличной собственности, которые на первый взгляд могут быть не такими сложными, как другие структуры, но может быть сложно платить сотрудникам без надлежащего удержания налогов. Как вы можете видеть, существует множество различных способов структурирования вашего бизнеса! Лучший из них будет зависеть от типа вашего бизнеса, вашего целевого рынка и ваших целей в отношении будущего вашей компании.
Заключение
Возможно, вы уже слышали термин “налоговая структура”, но что он означает? Предприятия сталкиваются с рядом налоговых соображений, когда дело доходит до определения способа уплаты налогов их компанией. Тип налоговой структуры, который выберет бизнес, будет зависеть от типа бизнеса, отрасли, размера и географического положения бизнеса. Существует несколько различных типов налоговых структур, из которых вы можете выбрать. Наиболее распространенные налоговые структуры включают
· Подоходный налог: это самая популярная форма налоговой структуры для малого бизнеса.
· Стандартный налог: это более простой способ уплаты налогов, и он также используется многими крупными компаниями.
· Налог на движение денежных средств: Этот тип налоговой структуры отлично подходит для предприятий с нестабильными денежными потоками.
· Предварительный или корпоративный налог. Налог: Этот тип налога лучше всего подходит для предприятий, которые хотят уменьшить свои обязательства.
Если вы не уверены, какая налоговая структура будет работать лучше всего для вас и вашего бизнеса, лучше всего проконсультироваться с CPA или бухгалтером.